有关【香港信托TCSP持牌牌照】办理业务的重要提醒~

作者：小界2020

香港信托TCSP牌照

近些年来，丰富多样的财富传承工具进入高净值家庭视野，而运作成熟，功能多样的信托便是其中之一。

由于香港特殊的历史身份，香港信托机制也基本延续了英属国家的特点，明星富豪们选择去香港设立信托，一方面是由于香港私人信托机制相对完善；另一方面，与离岸信托性质相同，香港信托设立者可以借此进行资产隔离，灵活分派、税务规划、资产控制、隐私保密等各项功能，成为家族财富管理和传承的首选！

那么，香港信托服务的类别有哪些？申请香港信托牌照，设立香港信托公司需要满足哪些要求呢？我们一起来看看：

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01 关于香港信托

02 信托服务类别

03 信托牌照申请要求

04 哪些香港公司可注册为信托公司？

05 虚拟资产的托管

关于香港信托

信托是受托人（信托机构）受委托人（个人或家族）的委托，代为管理、处置财产的一种财富管理方式。

简单来说就是：“受人之托，代人理财”。

在香港，信托就是一种财富规划和财富传承的工具。除了股票、债券之外，亦可将房产、保单、收藏品等各类资产装入信托。

而在内地，信托更多的是代指一种产品，投资理财方式。

信托服务类别

1、保险金信托：

适用于客户有财富传承，资产隔离想法的高净值家族，降低门槛，并可通过保险杠杆作用扩大财富传承比例；

2、信托基金：

适用于上市公司/拟上市公司做税务筹划，资金运作。或私人银行客户通过信托基金的结构作投资安排，身份规划等；

3、私人信托户：

特有信托结构，适用于持有部分海外现金、保单资产的客户。实现现金资产配置，保单规划等目的；

4、家族信托：

适用于有海外资产的私人银行家族 ，实现资产隔离、税务优化、财富传承、家族企业治理等目的；

5、高管/员工激励信托：

适用于上市公司/拟上市公司在做激励计划时，用于股权持有，股权分配，税务筹划等目的；

6、私人信托公司 PTC：

适用于私人银行客户，客户可自己作为委托人并成立私人信托公司，管理专属于自己的私人信托；

7、慈善信托：

适用于私人银行客户基于慈善目的，依法将其财产委托给受托人，开展慈善活动的信托。

8、虚拟资产的托管：

目前香港对区块链持有拥抱的态度，已经明确1、7、9号证券牌照以及2023.6.1发放的VASP牌照在区块链领域的规管业务，而这些牌照都需要配合信托牌照来进行使用，因为传统的银行只能持有法币资产，虚拟资产的托管目前只可以放在信托账户下，这也赋予信托牌照新的业务场景。

信托牌照申请要求

1、合适的人选：

申请人（或任何合伙人） / 董事 / 最终所有人在申请时需要提交TCSP牌照申请表合适的候选人陈述表有效的商业登记证明等文件，供登记处判断是否符合《打击洗钱条例》和申请表中规定，以确定申请人是否属于合适的候选人。

2、豁免候选人：

下列候选人不需要进入合适候选人的评估过程，直接提交相关申请表证明文件：

（1）认可机构（根据《银行业条例》规定的机构）

（2）持牌法团（前提是该业务附属于该法团的主要业务）

（3）会计专业人员（会计《专业会计师条例》注册的会计师/执业会计师）

（4）法律专业人士（根据《法律执业条例》规定的律师）

3、停业要求：

持牌人必须在停业日期前填写表格，并将停业意向和停业日期告知会议主任；任何持牌人拒绝报告而没有合理辩护的，都是犯罪。一经定罪，可处5万港元罚款。

4、持续责任：

持牌人必须配合公司登记处，允许执法人员检查，以确定持牌人是否符合《打击洗钱条例》的规定。

注意事项，许可证有效期为3年，持有人姓名、姓名和营业地址。持牌人应当自下列变更之日起一个月内向主任申报变更。

哪些香港公司

可注册为信托公司？

根据香港法例《受托人条例》规定：

✅ 任何在香港成立为法团的公司（并非《公司条例》（第622章）第11条所指的私人公司），均可以书面向公司注册处处长申请注册为信托公司。

✅ 这个公司应该符合以下规定，方有资格注册为信托公司

a. 符合《受人托条例》第81条所拟是信托公司宗旨；

b. 公司的已发行股本不少于$3,000,000；并且是属于以现金代价缴足至少$3,000,000；

c. 已按照公司的组织章程细则妥为委任董事局；

d. 公司已——

以库务署署长的名义，将一笔不少于 $1,500,000 的款项，存放于《银行业条例》( 第 155 章 ) 第2条所指的认可机构，并已将该认可机构就该款额发出的收据，呈交库务署署长；
以库务署署长的名义，将一笔不少于 $1,500,000的款项，存放于《银行业条例》( 第 155 章 ) 第2条所指的银行的附属财务公司，并已将财务公司就该款额发出的收据呈交库务署署长；或
将《银行业条例》( 第 155 章 ) 第 2 条所指的银行按库务署署长所接受的条款而提供的担保书，存放于库务署署长；